Мы ведём НДФЛ и страховые взносы за ООО и ИП: считаем налог и взносы, готовим РСВ, 6-НДФЛ, персонифицированные сведения и ЕФС-1, отправляем отчётность в срок. Работаем с вашим учётом и первичными документами, а расхождения показываем до отправки, а не после. Вы получаете готовые расчёты и понятное объяснение, откуда взялась каждая сумма.
Когда нужна услуга
Обращайтесь, если у вас есть сотрудники или выплаты физлицам по договорам подряда и услугам. Если вы ИП и платите людям, вы тоже налоговый агент по НДФЛ и плательщик взносов, даже без штата.
Услуга нужна, когда отчётность уже сдаётся, но вы не уверены в цифрах. Например, бухгалтер ушёл, учёт ведёт родственник или вы делаете всё сами в свободное время.
Ещё один повод — расхождения. Налоговая видит одни суммы, вы другие, и причина неясна. Разбираем такие ситуации по документам, а не по догадкам.
Услуга подходит и тем, кто только начинает выплаты. Первый сотрудник, первая выплата по договору подряда, первый месяц работы — лучше сразу настроить расчёт и график отчётности, чем исправлять год.
Какие отчёты и расчёты входят в работу
Расчёт по страховым взносам (РСВ) сдаётся не позднее 25-го числа месяца, следующего за расчётным (отчётным) периодом (ст. 431 НК РФ). В расчёте отражаются выплаты и база по каждому физлицу, поэтому ошибка в одной строке тянет за собой остальные.
Персонифицированные сведения о физлицах — персональные данные и суммы выплат за предшествующий календарный месяц — подаются не позднее 25-го числа каждого месяца, следующего за истекшим (ст. 431 НК РФ). Это ежемесячная отчётность, и пропуск месяца виден сразу.
6-НДФЛ — отчётность налогового агента по налогу на доходы физлиц. По НДФЛ в уведомлении об исчисленных суммах можно отдельно указать суммы за периоды с 1-го по 22-е число и с 23-го числа по последнее число месяца, а по взносам — за текущий и каждый предстоящий месяц расчётного периода (ст. 58 НК РФ). Такой порядок помогает не путать сроки перечисления.
ЕФС-1 — отчётность в Социальный фонд по работникам. Мы готовим её вместе с остальными расчётами, чтобы данные по людям совпадали во всех формах.
Отдельно проверяем доходы, которые легко пропустить. Это материальная выгода, в том числе экономия на процентах, с учётом правил ст. 212 НК РФ. И вычет по расходам ИП: если расходы не подтверждены документами, вычет считается в размере 20 процентов общей суммы доходов от предпринимательской деятельности (ст. 221 НК РФ).
Что мы делаем пошагово
Сначала сверяем ваши расчёты с учётом и документами. Смотрим выплаты по каждому человеку, договоры, расчётные ведомости, платёжные документы, сроки перечисления налога и взносов.
Затем ищем причину расхождений. Проверяем, совпадают ли суммы по людям в РСВ, персонифицированных сведениях и 6-НДФЛ, нет ли задвоенных или потерянных выплат, верно ли определена база.
Найденное согласуем с вами. Показываем, где расхождение, из-за какого документа оно возникло и что предлагаем сделать: уточнить отчётность, доплатить или изменить учёт с текущего месяца. Решение принимаете вы, мы объясняем последствия.
После согласования готовим отчётность и отправляем её. Держим сроки: РСВ и персонифицированные сведения — не позднее 25-го числа (ст. 431 НК РФ), остальные формы — по своему графику.
В конце месяца или квартала сверяем начисления с уплатой. Так вы видите, что перечислено, а что осталось, и не находите долг перед бюджетом случайно.
Документы по взносам храним и помогаем организовать хранение у вас. Обязанность обеспечивать сохранность таких документов в течение шести лет установлена ст. 23 НК РФ.
Что нужно от вас
Доступ к учёту или выгрузка данных: обороты по счетам расчётов с персоналом, начисления по сотрудникам, удержания. Если учёт в бумаге — расчётные ведомости и табели.
Кадровые документы: трудовые договоры, договоры подряда и услуг, приказы о приёме, переводах, отпусках, больничные, заявления на вычеты. По ним видно, кому и за что начислена выплата.
Платёжные документы по НДФЛ и взносам: поручения, выписки, уведомления об исчисленных суммах. Без них не сверить, совпадают ли начисления и уплата.
Сведения о выплатах физлицам, которые не являются сотрудниками: подряды, аренда у физлица, другие вознаграждения. Такие выплаты тоже попадают в базу и в отчётность.
Чем рискует бизнес без этой работы
Обязанность представлять сведения о застрахованных лицах и отчитываться по взносам закреплена в ст. 23 НК РФ. Если отчётность не сдана или сдана с ошибками, обязанность остаётся невыполненной, и разбираться с этим придётся уже по факту.
Расхождения между формами видны при сверке. Суммы по одному человеку в РСВ, персонифицированных сведениях и 6-НДФЛ должны совпадать. Когда они расходятся, приходится тратить время на пояснения и уточнённые расчёты, а деньги в этот момент уже ушли или, наоборот, не ушли.
Ошибка в базе тянется месяцами. Заниженная или завышенная выплата в одном месяце повторяется в следующих, и исправлять приходится весь период, а не одну строку.
Без сверки начислений с уплатой долг обнаруживается поздно. Вы узнаёте о нём, когда сумма уже накопилась, и разбираться нужно сразу и с отчётностью, и с платежами.
Отдельный риск — потеря документов. По ст. 23 НК РФ документы, необходимые для исчисления и уплаты страховых взносов, нужно хранить шесть лет. Если их нет, подтвердить расчёт нечем.
Сколько стоит
Цена зависит от объёма: числа операций, документов и сотрудников. Точную сумму называем, когда посмотрим задачу, до начала работы.
Частые вопросы
Мы небольшая компания, у нас два сотрудника. Нужна такая услуга?
Да, обязанности налогового агента и плательщика взносов не зависят от численности. Двух человек достаточно, чтобы появились РСВ, 6-НДФЛ, персонифицированные сведения и ЕФС-1.
Вы работаете с ИП без сотрудников, который платит по договору подряда?
Да. Выплата по договору подряда физлицу делает вас налоговым агентом по НДФЛ и плательщиком взносов. Мы посчитаем налог, взносы и подготовим отчётность.
Что будет, если в прошлых месяцах нашли ошибку?
Мы покажем, где расхождение и из-за какого документа оно возникло, и согласуем с вами порядок действий. Решение об уточнении отчётности принимаете вы.
Как часто нужно подавать персонифицированные сведения?
Каждый месяц, не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим (ст. 431 НК РФ). Это отдельная от РСВ форма, и её срок не привязан к кварталу.