Сервис отчетности в налоговую — это способ готовить и отправлять отчёты в электронном виде, не разбираясь в формах и сроках самостоятельно. Вы передаёте данные о бизнесе, получаете готовые отчёты и отправляете их в налоговую. Ответственность за состав и сроки при этом остаётся на вас как на владельце бизнеса.
Какие отчёты сдавать в налоговую
Набор отчётов зависит от системы налогообложения и от того, есть ли у вас сотрудники и операции, облагаемые НДС.
На УСН вы сдаёте декларацию по УСН. Организации подают её не позднее 25 марта, ИП — не позднее 25 апреля года, следующего за налоговым периодом (ст. 346.23 НК РФ). Базовая ставка на объекте «доходы» — 6 % (ст. 346.20 НК РФ).
Если вы работаете с НДС, добавляется декларация по НДС. Её подают в электронной форме не позднее 25-го числа месяца, следующего за кварталом (ст. 174 НК РФ). Общая ставка НДС — 22 % (п. 3 ст. 164 НК РФ).
Кроме деклараций, в налоговую уходят расчёты по налогу на доходы сотрудников и другие отчёты, если для них есть основание. Точный перечень зависит от вашей ситуации: сотрудники, выплаты физлицам, имущество, транспорт.
Как устроена работа через сервис
Порядок обычно такой. Вы регистрируетесь и подтверждаете доступ к личному кабинету. Затем вносите данные о компании или ИП, системе налогообложения и операциях за период.
Сервис формирует отчёт на основе этих данных. Вы проверяете готовый документ, подписываете электронной подписью и отправляете в налоговую. После отправки вы получаете подтверждение приёма — это ваш след, что отчёт сдан.
Дальше стоит следить за статусом: налоговая может прислать требование о пояснениях или уведомление об ошибке. Отвечать на такие запросы нужно в срок, иначе начнут начисляться санкции.
Что подготовить до подключения
Соберите базовые документы. Это свидетельство о регистрации, ИНН, данные о системе налогообложения и об объекте налогообложения на УСН.
Если есть сотрудники, понадобятся данные о выплатах и удержаниях. Если есть операции с НДС — сведения о счетах-фактурах и книгах покупок и продаж.
Отдельно решите вопрос с электронной подписью. Без неё отправить отчётность в электронном виде не получится. Проверьте, что подпись действует и выпущена на нужное лицо.
Частые ошибки
Первая ошибка — пропустить срок. По декларации по НДС сроки привязаны к кварталу: отчёт до 25-го числа следующего месяца, а налог платят равными долями не позднее 28-го числа каждого из трёх следующих месяцев (ст. 174 НК РФ). По УСН срок зависит от того, кто вы: организация или ИП (ст. 346.23 НК РФ).
Вторая ошибка — отправить декларацию по НДС не в электронной форме. Для этого отчёта формат строго электронный (ст. 174 НК РФ).
Третья ошибка — не сверить данные перед отправкой. Суммы доходов, ставки и вычеты должны совпадать с вашими учётными данными. Ошибка в цифре приводит к неверно начисленному налогу, а дальше — к уточнённой декларации и разбирательству.
Четвёртая ошибка — не отвечать на требования налоговой. Молчание не отменяет запрос, а сроки на ответ идут.
Последствия нарушений
Если опоздать с декларацией, налоговая начислит штраф и может заблокировать счёт. Точный размер санкции зависит от вида отчёта и периода просрочки, поэтому считайте его по конкретной ситуации, а не по общим прикидкам.
Если неверно указать сумму налога, придётся подавать уточнённую декларацию и доплачивать разницу. К доплате добавляются пени за каждый день просрочки.
Если не платить налог по графику, пени начисляются с первого дня просрочки. По НДС это особенно чувствительно: платежи разбиты на три месяца, и пропуск любого из них даёт свою пеню.
Как выбрать сервис отчетности
Смотрите на три вещи. Первое — поддержка вашей системы налогообложения и нужных отчётов, включая НДС. Второе — возможность подписать и отправить отчёт прямо из сервиса, без пересылки файлов по почте. Третье — понятный статус отправки: подтверждение приёма и уведомления о требованиях налоговой.
Проверьте, как сервис помогает с исправлением ошибок. Хорошо, если есть подсказки по заполнению и возможность быстро сформировать уточнёнку. И убедитесь, что у вас есть доступ к своим данным и файлам отчётов — они могут понадобиться позже.
Частые вопросы
Когда сдавать декларацию по УСН?
Организации — не позднее 25 марта, ИП — не позднее 25 апреля года, следующего за налоговым периодом (ст. 346.23 НК РФ).
В каком виде сдавать декларацию по НДС?
Только в электронной форме, не позднее 25-го числа месяца, следующего за кварталом (ст. 174 НК РФ).
Как платить НДС?
Равными долями не позднее 28-го числа каждого из трёх месяцев, следующих за кварталом (ст. 174 НК РФ).
Что будет, если опоздать с отчётом?
Налоговая начислит штраф и может заблокировать счёт. Размер санкции зависит от вида отчёта и периода просрочки.
Услуга по теме: Разовый отчёт отдельно от абонентского договора.